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違う点
| 項目 | 変額保険 | 定額保険 | 詳しいページ |
|---|---|---|---|
| 保険金額 | 契約後、運用実績で変動する | 契約のときに決めた額のまま変わらない | しくみ |
| 運用のしかた | 有価証券が中心で、総合的な利回りを追求 | 利息・配当金収入が中心で、安全性を重視 | しくみ |
| 運用のリスクを負う人 | 契約者（自己責任原則） | 生命保険会社 | しくみ |
| 給付の保証 | 死亡・高度障害保険金は基本保険金額を保証。満期保険金額・解約返戻金額は一般に保証なし | 一定額の給付を保証 | しくみ |
| 資産を管理する勘定 | 特別勘定 | 一般勘定 | しくみ |
| 剰余金の利源 | 死差益・費差益の2つ | 死差益・利差益・費差益の3つ | 保険金の変動 |
| 払込猶予期間 | 月払・半年払・年払とも、払込期月の翌月の初日〜末日 | 月払は変額保険と同じ | 約款① |
| 猶予期間を過ぎたとき | 定額の延長（定期）保険へ自動的に変更。（自動）振替貸付は行わない | （自動）振替貸付がある | 約款① |
| 復活の手続きの期限 | 3カ月 | 通常、失効後3年 | 約款① |
| 契約者貸付を受けたとき | 貸付金と同じ額の積立金は、返済まで会社所定の利率で運用する。貸付の有無で保険金の額が変わる | — | 約款② |
同じ点
「変額保険だから特別」と思い込みやすいところですが、次の項目は定額保険と同じ取り扱いです。
| 項目 | 内容 | 詳しいページ |
|---|---|---|
| 保険料 | 定額（ステップ払込方式を除く） | しくみ |
| 剰余金の割り当て | 毎年度末の決算日に、契約後1年を超えた契約へ割り当てる | 保険金の変動 |
| 責任開始期 | 取り扱いは同じ | 約款① |
| 特別条件付契約 | 「保険料の割増」「保険金の削減」などの条件を付けて引き受けることがある（条件を付ける点が同じ。細かな取り扱いは約款①） | 約款① |
| クーリング・オフ | 取り扱いは同じ | 約款① |
| 保険料の払込方法 | 回数（月払・半年払・年払・一時払）も経路（口座振替扱・団体扱・集金扱など）も同じ | 約款① |
| 契約者貸付の限度額と利息 | 解約返戻金の所定の範囲内。会社所定の利率の利息がかかる | 約款② |
| 契約直後の解約 | 解約返戻金はゼロかごく少額 | 約款② |
| 生命保険料控除 | 一定の要件を満たせば受けられる。一時払は契約した年だけ | 税金 |
| 保険金・年金への課税 | 同じ種類の税がかかる | 税金 |
| 長期の保障 | 定額保険と同じく、長期の保障を提供する（そのため特別勘定の運用は長期が基本） | 資産運用と評価 |
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補足：付表に由来する対比（出題の範囲外）
次の表は、テキストの付表にだけ書かれている定額保険側の内容です。付表は出題の範囲外なので、上の表と分けています。
| 項目 | 変額保険 | 定額保険（付表に由来） |
|---|---|---|
| 契約日 | 責任開始期の属する月の翌月1日 | 原則、責任開始の日 |
| 満期保険金額 | 満期日の積立金額（有期型） | 約定の一定金額（保証） |
| 半年払・年払の払込猶予期間 | 払込期月の翌月の初日〜末日 | 払込期月の翌月の初日〜翌々月の月単位の契約応当日 |
| 配当金の支払方法 | 6カ月間、利息を付けて管理したあと積立金に充当 | 契約応当日に支払う。現金支払・相殺・積立・保険金買増の方法がある |
| 解約返戻金額 | 特別勘定の運用実績で毎日変動 | 払込年月数などで計算（保証） |
| 諸変更 | 保険期間・保険料払込期間の変更、復旧は取り扱わない | 保険料払込期間・保険期間の変更、復旧（復帰・復元）も取り扱う |
| 資産運用の対象 | 国内外の株式・公社債などの有価証券が中心 | 貸付金・有価証券・不動産など |
| 資産を評価する時期 | 毎日 | 決算など、必要に応じて |
取り違えやすいところ
- リスクを負うのは、変額が契約者、定額が生命保険会社：主語を入れ替えた文に注意しましょう。
- 利源は変額が2つ、定額が3つ：変額保険で利源から外れるのは利差益です。
- 復活は変額が3カ月、定額が通常3年：数字の単位が「月」と「年」で違います。
- 変額保険でも保険料は定額：変動するのは保険金額で、保険料ではありません（ステップ払込方式を除く）。
- 猶予期間のあとは、変額が自動延長（定期）保険、定額が（自動）振替貸付：変額保険は（自動）振替貸付を行いません。
次の数字・年号・語句のまとめで、ここまでに出てきた数字を一覧で確認します。
出典: 一般社団法人生命保険協会