数字・年号・語句のまとめ｜変額保険販売資格試験

ここまでの各ページに出てきた数字・年号・語句を、テーマごとに集めました。新しい内容はありません。あやふやな行があったら、右端のリンクから元のページに戻って確かめてください。

試験の数字

項目	数字	元のページ
試験時間	40分	試験概要
合格点	100点満点中70点（所属する生命保険会社により異なる場合がある）	試験概要
受験できる回数	4月1日〜3月31日の1年間に3回まで	試験概要
受験できる期間	研修の履修が確認された月を含めて12カ月以内	試験概要
受験手数料＋デジタルブック代	2,500円＋195円＝2,695円（令和8年度。令和8年9月以降の試験）	試験概要
申込ができる時期	試験日の90日前から	試験概要
集合時刻	試験開始の15分前	試験概要
スコアレポート	試験が終わってから1営業日中まで	試験概要

そのほかの数字：平均金融資産保有額は1980年（昭和55年）500万円弱 → 1989年（平成元年）1,000万円超 → 2025年の調査で2,309万円。金融商品を選ぶときに重視する点は、収益性41.8%、安全性26.6%、流動性17.3%（発売の背景）。

項目	数字・語句	元のページ
保険料を計算する基礎	3つの予定率（予定死亡率・予定利率・予定事業費率）	しくみ
特別勘定で運用する部分	純保険料のうちの貯蓄部分	しくみ
積立金の変動	毎日	保険金の変動
変動保険金額の計算	毎月。月末の積立金をもとに計算し、翌月1日から使う	保険金の変動
剰余金の利源	変額保険は死差益・費差益の2つ。定額保険は3つ	保険金の変動
剰余金を割り当てる契約	契約後1年を超えた契約	保険金の変動
配当金の扱い	契約後3年目以降、第6月目の末まで会社所定の利率で運用して積立金に充当。第7月目の変動保険金額を計算するときに加える	保険金の変動
年金原資	年金支払開始日の前日の積立金	変額個人年金保険
資産の評価	毎日。有価証券は時価評価、それ以外は原則として原価法	資産運用と評価

項目	数字・語句	元のページ
変額個人年金保険の保険料の控除	一般生命保険料控除	税金
金融類似商品の課税	契約後5年以内の解約で差益が出たとき、差益に20%の源泉分離課税	税金
満期保険金（契約者と受取人が同じ）	所得税（一時所得）	税金
年金	所得税（雑所得）	税金

補足：次の数字は、テキストの注・参考・付表に由来するものです。出題の範囲外ですが、各ページに「補足」として載せたものを集めました。

項目	数字	元のページ
変額保険が世界で最初に発売された年	1956年（昭和31年）、オランダ	発売の背景
保険審議会が導入を前向きに検討すべきとした時期	1985年（昭和60年）5月	発売の背景
契約者貸付の取扱延期・解約返戻金の支払延期	最長6カ月	約款②
生命保険料控除の新制度の対象	2012年（平成24年）1月以降に結んだ契約	税金
新制度の控除の限度額	所得税は各4万円・通算で最高12万円。住民税は各2.8万円・通算で最高7万円	税金
23歳未満の扶養親族がいる場合の一般生命保険料控除（新制度）の限度額	6万円（令和8年分・令和9年分の所得税）	税金
復興特別所得税	所得税額の2.1%	税金
改正消費者契約法の施行	2023年（令和5年）6月1日	関連法令

数字を確認できたら、問題演習例で確かめましょう。

出典: 一般社団法人生命保険協会